Rekonsiliasi Bank/Bank Reconciliation

Rekonsiliasi Bank

Perbedaan saldo kas versi laporan bank dan saldo kas versi perusahaan merupakan alasan utama diperlukannya penyesuaian atau mencari kecocokan antara keduanya, yang lazim dinamakan dengan rekonsiliasi bank. Dengan memperhatikan jumlah saldo kas dalam laporan bank dan catatan kas yang dilakukan perusahaan maka dapat ditelusuri sebab musabab perbedaan yang tertuang dalam laporan rekonsiliasi bank.

BENTUK PENYAJIAN :

Report Form :
Rekonsiliasi bank disajikan dari atas kebawah atau versi vertikal.

Account Form :
Rekonsiliasi bank disajikan dari kiri ke kanan atau versi horizontal.

PETA REKONSILIASI BANK :

Saldo kas menurut laporan bank pada akhir bulan=xxx

Tambah :

Setoran dalam perjalanan==============xxx
(ada setoran kas yang dilakukan perusahaan tetapi bank
belum mencatat dalam laporan bank)
Baca selengkapnya »